# Dichiarazione IVA

## Dichiarazione IVA

 <table border="0" id="bkmrk-codice-modulo-releas" style="height: 247px; width: 100%"> <tbody> <tr valign="top"> <td class="tdEsigea" rowspan="3">![eSIGEA](/GS/img/genis/info/eSIGEA/eSIGEA.jpg) </td> <td> <table border="2" class="tableModulo" style="width: 100%"> <tbody> <tr> <td class="tdCodice">codice</td> <td class="tdModulo">modulo</td> <td class="tdRel">release</td> <td class="tdRel">data</td> </tr> <tr> <td>EA5</td> <td>Dichiarazione IVA</td> <td>5.6.3.0</td> <td>23/02/2010</td> </tr> </tbody> </table>

<div class="tip">Argomenti</div>- Tabella IVA
- Dati Anagrafici
- Dati relativi all'Attività
- Versamenti periodici
- Gestione del Credito IVA Anno Precedente
- Gestione Dichiarazione Annuale IVA 2010
- Manutenzione Dichiarazione Annuale IVA 2010
- Stampa Dichiarazione Annuale IVA 2010
- Generazione Debito/Credito
 
 </td> </tr> </tbody> </table>

## Tabella IVA

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione" id="bkmrk-e20-1.1-2-1-%C2%A0-%C2%A0"> <tbody> <tr> <td>E20</td> <td>1.1</td> <td>2</td> <td>1</td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

Per ottenere l'aggiornamento automatico dei quadri **VE***(Vendite)* e **VF***(Acquisti)* è necessario impostare, relativamente ad ogni Codice IVA, degli appositi rilanci in corrispondenza dei campi **Rigo mod. 11 Vendite** e **Rigo mod. 11 Acquisti**, come indicato nella [tabella allegata](../gsbapp/intra/intr/assz/cust/info/eSIGEA/5630/5630_EA5Allegato.htm).

Se Codice IVA **91 - Esente art. 10**, in fase di manutenzione Tabella IVA, richiamare il codice ed impostare:

- il **rilancio 15** in corrispondenza del campo Rigo mod. 11 Vendite
- il **rilancio 14** in corrispondenza del campo Rigo mod. 11 Acquisti
 
## Dati Anagrafici

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione" id="bkmrk-e20-1.1-9-1-%C2%A0-%C2%A0"> <tbody> <tr> <td>E20</td> <td>1.1</td> <td>9</td> <td>1</td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

Le informazioni anagrafiche, utili alla compilazione del frontespizio, sono assunte dai Dati Anagrafici della Ditta e devono essere eventualmente completate con ulteriori dati richiesti.

<div id="bkmrk-dati-relativi-all%27at"><div>## Dati relativi all'Attività

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione"> <tbody> <tr> <td>E20</td> <td>1.1</td> <td>9</td> <td>2</td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

 </div>Le informazioni relative all'Attività sono assunte dai Dati Contabili della Ditta. Anche i dati relativi ai righi **VA3** (Ripartizione degli Acquisti) e **VE38** (Cessione beni ammortizzabili) sono rilevati dai Dati Contabili della Ditta.

<div>## Versamenti Periodici

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione"> <tbody> <tr> <td>E20</td> <td>3.15</td> <td>2</td> <td>1</td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

 </div>I dati relativi ai debiti e crediti (quadro **VH**) sono modificabili attraverso la funzione di Manutenzione Versamenti Imposta.   
 A tal proposito ricordiamo che il **Tipo Versamento**:

- è **10** per i debiti e i crediti IVA periodici
- è **9902** per il credito IVA annuale
 
Il Progressivo deve corrispondere al Periodo di Liquidazione *(mensile: 1,2,3,..., - trimestrale: 3,6,9)*. In caso di Acconto IVA Dicembre, il Progressivo da impostare è **112**.

## Gestione del Credito IVA Anno Precedente

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione"> <tbody> <tr> <td>E20</td> <td>3.15</td> <td>2</td> <td>1</td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

Per la gestione del Credito IVA Anno Precedente sono previste due possibilità, a seconda del valore impostato nel campo **Gestione Credito IVA A.P.**, presente nei Parametri Ditta.

Impostando il valore **0 = libero**, il Credito IVA sarà riportato nell’Anno Corrente e sarà disponibile per compensare altri tributi, oppure azzerare o diminuire l’eventuale debito della Liquidazione periodica.

Per le Ditte che hanno optato per una gestione libera del Credito IVA A.P. (valore 0), nella stampa della Liquidazione IVA periodica saranno riportate le seguenti informazioni:

- Credito IVA compensabile iniziale
- Credito IVA compensabile, utilizzato nelle Liquidazioni IVA periodiche
- Credito IVA compensabile, utilizzato nell'F24
 
Impostando il valore **1 = solo liquidazione IVA** invece, il Credito IVA A.P. sarà riportato per intero nella prima Liquidazione dell'anno 2010.

## Generazione Dichiarazione Annuale IVA 2010

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione"> <tbody> <tr> <td>EA5</td> <td>1.11</td> <td>2</td> <td> </td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

Prima di generare la Dichiarazione Annuale IVA 2010, accertarsi che tutti i Registri IVA del 2009 siano stati stampati *in definitivo*.

La generazione della Dichiarazione IVA richiede la selezione del tipo di Contabilità:

- **Contabilità unificata**, per le Ditte con unica attività e per quelle che gestiscono le attività solo ai fini della stampa dei sezionali IVA
- **Contabilità separata**, per le Ditte che esercitano più attività (art. 36)
 
<div><span class="info">Nel caso di **ERRATA generazione** della Dichiarazione IVA come Contabilità separata anzichè unificata, sarà necessario cancellare i Quadri relativi alle attività, prima di procedere alla generazione della Dichiarazione come Contabilità unificata.</span> </div>È inoltre richiesta l'impostazione della Data massima di stampa  **(31.12.09)** e i codici delle Ditte da elaborare.

## Manutenzione Dichiarazione Annuale IVA 2010

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione"> <tbody> <tr> <td>EA5</td> <td>1.11</td> <td>1</td> <td> </td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

Relativamente alla manutenzione della Dichiarazione Annuale I.V.A., è opportuno precisare quanto segue:

- la compilazione del quadro relativo alla richiesta di **rimborso** prevede l’indicazione del valore **1** in corrispondenza dell’apposito campo, relativo al quadro **VR** presente nell’ultima videata del frontespizio
- nel caso di compilazione manuale dei quadri **VE** e **VF**, è possibile ottenere il calcolo automatico dell’imposta, specificando in corrispondenza di ogni aliquota l’imponibile relativo, seguito dal tasto **F4**
- per manutenere i quadri relativi all’attività, è necessario impostare, dopo aver selezionato la Ditta, il codice relativo all’attività stessa (impostare 0 per indicare la prima attività, **1** per la seconda, etc., v. Dati Contabili Ditta)
- la compilazione del rigo **VG71** è *obbligatoria* per tutti i contribuenti
 
## Stampa Dichiarazione Annuale IVA 2010

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione"> <tbody> <tr> <td>EA5</td> <td>3.2</td> <td>2</td> <td> </td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

Le scelte previste per la stampa della Dichiarazione Annuale IVA sono:

- Informativa e Frontespizio
- Dichiarazione
- Modello VR a rimborso
- Prospetto 26 PR
- Prospetto per compilazione VG
 
<span class="info">La stampa di tutti i modelli può essere effettuata illimitatamente.   
La stampa della Dichiarazione I.V.A. genera la copia per il contribuente o per l’ufficio, a seconda che sia stata eseguita in modo provvisorio o definitivo.</span>## Generazione Debito/Credito

Percorso funzione

<table border="1" class="posizione"> <tbody> <tr> <td>EA5</td> <td>3.2</td> <td>4</td> <td> </td> <td> </td> <td> </td> </tr> </tbody> </table>

Questa funzione deve essere necessariamente eseguita perchè **aggiorna** il versamento, rilevando il Debito o l'eventuale Credito dalla Dichiarazione annuale IVA e sostituendolo, se diverso da quello generato dalla stampa della Liquidazione di fine anno.

</div>