Rel. 6.7.8.0 del 13/04/2026


E20 - Amministrazione

E20 - Amministrazione

3.15.1.9 - Genera versamenti RC Logistica

CONTESTO NORMATIVO

SOLUZIONE eSIGEA

CODIFICA NUOVO CODICE TRIBUTO

Percorso funzione

E20 1.1 2 3

 

E' necessario codificare nella omonima tabella il codice tributo 6045 (IVA - inversione contabile settore logistica - regime opzionale di cui allarticolo 1, comma 59, della legge 30 Dicembre 2024, n. 207) che verrà indicato nell'F24 generato per il versamento dell'IVA da parte del committente.

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AGGIORNAMENTO TABELLA ASSEGNAZIONE CONTI STANDARD

Percorso funzione

E20 1.1 9 4

2

Dopo aver codificato il nuovo conto "IVA debito Reverse Charge Logistica" è necessario inserirlo alla posizione 37 della tabella Assegnazione Conti STANDARD, così come indicato nella illustrazione seguente:

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CODIFICA NUOVE CAUSALI REVERSE CHARGE LOGISTICA

Percorso funzione

E20 1.1 1 3

 

E' necessario codificare nella tabella Causali contabili le causali per registrare le fatture e le nc passive soggette al reverse charge logistica. Condizioni necessarie e sufficieni alla corretta contabilizzazione dei documenti è l'utilizzo del nuovo tipo assoggettamento 30 e dell'accredito dell'IVA sul nuovo conto inserito "IVA debito Reverse Charge Logistica" da indicare nella Assegnazioni Conti STANDARD alla posizione 37. Di seguito un esempio di causale per la registrazione di un fattura.

CAUSALE PRIMARIA

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CAUSALE SECONDARIA

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CAUSALE ADDEBITO IVA C/ACQUISTI

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CAUSALE ACCREDITO IVA C/VENDITE

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ESEMPIO REGISTRAZIONE CONTABILE FT ACQAUISTO RC LOGISTICA

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GENERA VERSAMENTI REVERSE CHARGE LOGISTICA

Percorso funzione

E20 3.15 1 9

 

Il passo successivo alla contabilizzazione delle fatture e nc soggette al regime di REVERSE CHARGE LOGISTICA è la generazione del versamento con indicazione della comptetenza (anno e mese ) necessario per la generazione dell'F24. A tale scopo è necessario impostare il tipo lavoro a Elaborazione, vederemo infatti che la stessa funzione potrà essere utilizzata per interrogare lo stato dei movimenti cotabili relativi al RC logistica. Punto di partenza sono i movimenti validi ai fini IVA delle registrazioni contabili delle fatture RC Logistica che potranno assumere uno dei seguenti stati:

. L'esecuzione della funzione richiede l'impostazione dei seguenti parametri:

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Alla convalida i movimenti interessati sono evideziati a video e raggruppati per fornitore indicando i totali imponine e imposta. Sul lato sinistro è presente una check box che consente la selezione/deselezione massiva dei movimenti o dei soli movimenti relativi al singolo fornitore.

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Alla convalida i movimenti elencati sono processati e per ciascun fornitore viene generato un versamento il cui mese di competenza viene assunto dalla data fine dei parametri impostati in precedenza.

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I movimenti processati sono colorati di verde. Lo stato diventa 03- generato versamento mentre nella colonna Comp viene mostrata la competenza nel foemato MMAA (es. 126 ossia gennaio 2026) e nella colonna ProgVers il progressivo del versamento appena generato.

MANUTENZIONE VERSAMENTO RC LOGISTICA

Percorso funzione

E20 3.15 2 1

 

Impostando la chiave del versamento potremmo visualizzarlo e quindi eventualmente modificarlo o cancellarlo. In rosso i dati più importanti del versamento. Il periodo di competenza, l'indicatore relativo allo stato dell'F24, l'importo da versare all'erario e, cosa più importante, i dati del coobbligato, ossia, il codice fiscale del fornitore ed il codice identificativo. Tutte informazioni necessarie e sufficientia generare l'F24.

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Nella sostanza, il versamento non andrebbe mai modificato. Se nascesse la necessità di una modifica in quanto per quel fonitore sono pervenute altre fatture dello stesso periodo di competenza, la soluzione migliore è quella di cancellarlo e rigenerarlo. Questo perchè la cancellazoine riporta i relativi movimenti nello stato iniziale "versamento da generare".

GENERAZIONE F24 RC LOGISTICA

Percorso funzione

Ea9 1.3 1

 

Per la generazione dei versamenti è sufficiente impostare il codice della ditta, l'anno ed il mese di competenza. Non è possibile selezionare il tipo versamento da processare.

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Per generare gli F24 relativi all'anno ed il mese selezionati è sufficiente premere il tasto convalida. E' possibile visionare l'F24 generato accedendo alla funzione di Manutenzione F24 sempre nel modulo EA9. Le informazioni necessarie a richiamare l'F24 di nostro interesse sono:

Se il progressivo non è noto è sufficiente premere il tasto F8 per visualizzare il primo F24 con le caratteristiche imputate. Di seguito illustriamo le schermate relative all'F24 generato per il Revese Charge Logistica. 

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Dopo aver premuto il tasti invio o F28, vengno visualizzate le informazioni dell'F24.

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Nella pagina successiva, i riferimenti del versamento dal quale è stato generato l'F24.

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L'F24 può essere modificato. IN caso di importo adebito errao suggeriamo di cancellare l'F24 ed il relativo versamento. Quindi correggere le operazioni IVA sbagliate o integrarne con altre e rigenerare sia il versamento e sia l'F24. Evidenziamo che l'annullamento dell'F24 aggiorna lo stato del versamento riportandolo ad 1 (F24 da generare) ed aggiorna lo stato dei movimenti IVA in versamento generato.

Dopo la generazione dell'F24, l'interrogazione dei movimenti IVA ad esso relazionati si presenta come illustrato sotto. Lo stato dei movimenti IVA è diventatato 05-generato F24. Inoltre su ogni riga compare l'icona lente d'ingrandimento premendo la quale vengono evidenziati i dati principali dell'F24.

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FASI SUCCESSIVE

Per poter stampare o generare F24 telematico o F24 CBI è necessario assestare l'F24 eseguendo l'omonima funzione. Di seguito la stampa dell'F24 relativamente al versamento di cui sopra.

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RC LOGISTICA AI FINI IVA

Alla stampa definitiva dei registri IVA i dati a livello mensile relativi agli acquisti soggetti all'articolo 17 comma 6 lettera a-quinquies sono registrati sui dati iva mensili. la somma di tali importi (imponibile ed imposta) saranno poi utilizzati per la compilazione della dichiarazione IVA annuale alla voce VJ30.

E22 - Cespiti ammortizzabili CO.GE.


E22 - Cespiti ammortizzabili CO.GE.

Iperammortamento. Legge di bilancio 2026.

CONTESTO NORMATIVO

L’iperammortamento 2026 segna il ritorno di una delle agevolazioni fiscali più apprezzate dalle imprese italiane. Dopo anni di crediti d’imposta legati al piano Transizione 4.0 e 5.0, la Legge di Bilancio 2026 introduce nuovamente la possibilità di maggiorare la deduzione fiscale per gli investimenti in beni strumentali nuovi.

In breve:

  1. L’iperammortamento 2026 consente alle imprese di maggiorare il costo di acquisto dei beni strumentali fino al 180%, riducendo così il reddito imponibile e, di conseguenza, le imposte dovute.
  2. Le aliquote di maggiorazione variano in base all’importo e alla tipologia di investimento: 180%, 100%, 50%.
  3. Per accedere al beneficio, l’investimento deve essere effettuato entro il 3 settembre 2028 (con possibilità di completamento fino al 15 novembre 2028) e rispettare precisi requisiti tecnici e temporali.

SOLUZIONE eSIGEA

Manutenzione Anagrafica Cespite

Percorso funzione

E22 1.3 1

 

La maschera per la manutenzione dei cespiti è stata aggiornata per consentire l'imputazione della data perizia e dell'indicatore relativo all'iperammortamento che potrà assumere solo i valori indicati. Nel riepilogo in basso è stato inserito il valore complessivo delle quote relative all'iperammortamento. Sarà consentito attivare l'iperammortamento solo per gli investimenti effettuati dal 1° gennaio 2026 al 30 settembre 2028.

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Richiedendo la visualizzazione dei movimenti otteniamo i risultati illustrati qui di seguito. La nuova causale 22091 viene inserita in automatico nel caso non ci fosse durante la generazione degli ammortamenti.

MIP.png

Immissione Primanota - Fattura acquisto cespite

Percorso funzione

E20 2.1 1

 

Contabilizzando dalla primanota una fattura di acquisto beni al termine della registrazione viene proposto l'inserimento/la manutenzione del cespite come indicato dalla illustrazione seguente. Anche accedendo dalla primanota sarà possibile impostare la data della perizia e l'indicatore che attiva l'iperammortamento sul cespite.

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Inventario Cespiti a video

Percorso funzione

E22 3.16 1

 

La funzione è stata rivisitata per inserire la nuova colonna IperAmm per riportarne il relativo valore. Considerata la possibilità di filtrare sul campo Soggetti a, tale funzione si potrebbe utilizzare per listare tutti i cespiti soggetti all'iperammortamento.

 

E25 - Ciclo passivo

E25 - Ciclo passivo

1.8.8.6 - Contratti di noleggio/leasing

Implementazioni Gestione Mezzi TICKET #88138

VEDERE COMMENTI ALLA FINE

Pre-assegnazione

Percorso funzione E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\4 Anagrafica mezzi flotta

L'auto pre-assegnata potrà essere inserita in modo standard, ma gestita con un titolo di possesso ad hoc ("Pre-assegnata").

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Questa vettura sarà candidata all'aggiornamento del saldo KM durante l'import dei rifornimenti carburante

[E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\20 Import KM percorsi]

e delle altre informazioni in import.

Una volta inserita la vettura ufficiale, in fase di inserimento di quest'ultima, sarà possibile indicare l'auto in stato pre-assegnata (tramite ricerca per targa) che verrà disattivata e azzerata (dati dei km messi a zero), ma associata al mezzo definitivo e visibile nell'apposita sezione con i dati dei km IN PRE-ASSEGNAZIONE.  


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Cliccando su questo tasto si vedrà la lista delle auto in pre-assegnazione rispetto all'auto presa in modifica, e con il tasto evidenziato nella window apparsa, è possibile selezionare un auto in stato "Pre-assegnata" (solo noleggio o leasing in base al tipo possesso dell'auto principale).

Informazioni km

Percorso funzione E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\4 Anagrafica mezzi flotta

Nella funzione di modifica/visualizzazione della singola anagrafica mezzo sarà possibile visualizzare i campi richiesti:

Costi e litri carburante

Percorso funzione E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\4 Anagrafica mezzi flotta

Nella funzione di import KM da file, sarà gestito l'import anche dei litri e del costo del carburante.

e questo dato totalizzato per singola vettura sarà visibile all'interno dell'anagrafica e della funzione di inquiry di tutti i mezzi.

Funzione aggiornata per la visualizzazione e la stampa dei nuovi dati:

E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\13 Inquiry/Alert mezzi flotta 

image.pngInquiry

image.png Anagrafica

Costi e sconti KM

Percorso funzione E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\4 Anagrafica mezzi flotta

Percorso funzione E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\13 Inquiry/Alert mezzi flotta 

Nella funzione di inserimento/modifica dell'anagrafica saranno previsti due campi nuovi con cui configurare il costo dei km in esubero e lo sconto per i km in meno, rispetto al contratto.

Nell'anagrafica e nell'inquiry (VIDEO e PDF) sarà visibile anche il calcolo della proiezione di costo e/o di risparmio.

image.png Anagrafica

image.pngInquiry

Report finale all'import km

Percorso funzione E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\20 Import KM percorsi

Nella funzione di import KM sarà aggiunto alla fine un report PDF di riepilogo dell'elaborazione anche in modalità interattiva, già presente in modalità schedulata.

Auto in sostituzione

Percorso funzione E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\4 Anagrafica mezzi flotta

La gestione delle auto sostitutive può essere gestita in modo analogo a quella delle auto pre-assegnate.
I movimenti dei rifornimenti (inclusi litri e costi) dovranno essere associati all’auto ufficiale e quella sostitutiva azzerata e disattivata, alla fine o durante (vedi note) il periodo di sostituzione.

NOTE: Nel caso in cui durante l’import dei movimenti del carburante venga elaborata una riga con la targa dell’auto sostitutiva, dopo l’assegnazione all’auto principale, e l’auto in questione è ancora definita come “sostitutiva” (anche disattiva), i km saranno adeguati nell’auto principale (sezione auto sostitutiva) e i movimenti carburante saranno associati all’auto ufficiali.

Questo sarà fatto anche per l’auto pre-assegnata per sicurezza, anche dopo l’assegnazione all’auto ufficiale.

Filtri report

Nella funzione:
E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\13 Inquiry/Alert mezzi flotta

VIDEO e PDF – MODALITÀ SCHEDULATA E INTERATTIVA.

1.      Sarà gestita la possibilità di filtrare:

-          su contratti scaduti 

-          e sullo stato dei mezzi.

-         per ditta (l’unica discriminante è il contratto avente la ditta), le auto senza contratto non verranno visualizzate se selezionata una ditta diversa da 0; 

-          ATTENZIONE ALLA SCHEDULAZIONE: Dovrebbe esserci una per ditta o con ditta a 0.

       Previsto l’invio del report singolo e generale all’interlocutore con ruolo 1811, in modalità presidiata già gestito per la schedulazione

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     Inserita la colonna della descrizione assegnatario, escludendo interlocutore e mail se necessario (pdf e video).

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FAQ

PASSAGGIO CONTRATTI DA DITTA A DITTA

a.      Utilizzare la funzione di duplica da ditta a ditta:
E25\1.8 Gestione economica fornitore\8 Contratti servizi\6 Contratti di noleggio/leasing\11 Manutenzione e assestamento\1 Duplica contratti
In tale funzione si può anche utilizzare il flag disattivazione contratto per disattivare il contratto di origine.
Importante è rimuovere l’associazione della targa dal contratto in quanto il mezzo deve essere inserito solo e soltanto su un contratto tra tutte le ditte. Per far questo nel campo "convalida" del contratto inserire la lettera M e premere INVIO; sarà così possibile utilizzando la freccia in su andare sul campo della targa associata, cancellarla (premendo poi F3) e convalidare il contratto.

In fase di duplica inseriamo la possibilità di trasferire la targa da un contratto all’altro se confermato tramite messaggio attenzionale dall’utente.

b.      Cambiare la scadenza del contratto, in modo che risulti scaduto (necessario solo se realmente NON scaduto o in scadenza a breve);

c.      Inserire nel nuovo contratto creato la targa e cambiare l’assegnatario sull’anagrafica del mezzo (se non confermato l’automatismo).

NOTE:
In questa operazione solo l’associazione dell’auto al contratto scaduto viene persa, lo storico dei movimenti, il saldo dei km e lo storico dei movimenti viene preservato.
Si ricorda che i movimenti di magazzino (fatture, note credito sui costi accessori e canoni) sono per targa e sono per ditta, quindi, non sarà possibile visionare tutti i movimenti della targa insieme, ma bisognerà fare un inquiry per singola ditta.

ALTRE PRECISAZIONI:

I movimenti del carburante vanno portati sulla vettura principale, quindi, verranno cancellati dall'auto pre-assegnata o sostitutiva.

L'assegnatario del mezzo sull’auto pre-assegnata o sostitutiva sarà cancellato e dovrà essere inserito manualmente sul mezzo ufficiale se non già inserito.

L'auto pre-assegnata o sostitutiva non deve essere collegata a nessun contratto.