1.1.2 - Tabelle Fiscali
Contenuti correlati
Questa tabella è predisposta alla codifica delle Aliquote I.V.A. e degli Articoli di esenzione.
Codice IVA
Corrisponde al codice attribuito ad ogni Aliquota I.V.A. o Articolo d'esenzione. Ai fini di una corretta valorizzazione di questo campo, può risultare utile consultare il seguente prospetto, che riporta orientativamente il codice da attribuire a ciascuna classe di Aliquota. Qualora l'Utente decida, invece, di assegnare un codice a sua scelta, si assicuri di impostare sempre un numero maggiore di 0 (zero).
| Codice da Assegnare | Classe Aliquota |
|
Da 1 a 49 |
Imponibile I.V.A. (aliquota maggiore di 0) |
|
Da 50 a 98 |
Articoli esenti, esclusi, non imponibili o non soggetti |
|
99 |
Ciclo Attivo |
|
Da 999 |
Aliquota proporzionale (Ciclo Attivo) |
Il codice I.V.A. 99, utilizzato nel modulo Ciclo Attivo per le operazioni di Sconto Natura/Merce, deve mantenere le impostazioni originarie.
Per le aliquote con detraibilità al 100%, il codice deve coincidere necessariamente con l'aliquota I.V.A. (esempio: per l'aliquota I.V.A. al 21% impostare il codice tabella 21).
Descrizione
Descrizione dell'Aliquota I.V.A. o dell'Articolo di esenzione. Questa descrizione è riportata nel corpo del Registro IVA.
Descrizione ridotta
È la descrizione da stampare al piede del Registro IVA.
Aliquota IVA
Indica il valore percentuale dell'Aliquota IVA.
Impostare 0 (zero) per gli Articoli esenti, esclusi, non imponibili o non soggetti.
Regimi particolari
Attivare questo check-box in corrispondenza dei codici che identificano operazioni per le quali l'imposta è assolta in base a regimi speciali.
Soggetto a Imposta di Bollo
L'assoggettamento di un Documento di Vendita all'Imposta di Bollo è subordinato all'attivazione di questo check-box sul Codice IVA di esenzione.
Importante! È indispensabile che il check-box risulti attivo sulle aliquote interessate.
Detraibilità 1 - 6
Per ogni Aliquota IVA sono gestite sei diverse percentuali di detraibilità. Le percentuali di detraibilità sono controllate in fase d'immissione Prima Nota.
Stampa Registri IVA
L'attivazione di questo campo abilita la stampa del movimento I.V.A. sul relativo Registro.
Aggiornamento progressivi IVA
Attivando quest'indicatore, l'aggiornamento dei Dati IVA della Ditta sarà eseguito in fase di stampa definitiva dei Registri IVA
Tabella IVA acquisti per rivendita
Specifica la tabella IVA su cui totalizzare gli Acquisti per Rivendita, consentendo di sommare gli importi in tabelle IVA differenti dall'aliquota d'acquisto.
Impostare 0 (zero) per non eseguire la totalizzazione degli Acquisti.
Tabella IVA reverse charge
L'impostazione di questo campo è funzionale alla gestione del reverse charge in fase di inter-company.
Reverse charge
Se il Codice IVA individua un reverse charge in Fattura di Vendita elettronica PA, occorre attivare questo check-box.
Comunicazione Dati rilevanti IVA
Se il check-box è attivo, i movimenti soggetti a questa aliquota saranno elaborati nella generazione dei dati per la Comunicazione IVA; in caso contrario, in movimenti saranno ignorati.
Indicatore Gestione Plafond
Se attivo, gli Acquisti afferenti questa tabella saranno gestiti ai fini del Plafond.
- Totalizzatore Allegati Fornitori - Clienti
- I valori impostati in questi campi determinano, se gli importi relativi al codice I.V.A. specificato dovranno incrementare o decrementare i Progressivi Clienti/Fornitori.
- I valori previsti sono di seguito riportati:
- 0 = non incrementa i Progressivi
- 1 = incrementa Imponibile e Imposta
- 2 = incrementa Importi non Imponibili (art. 8)
- 3 = incrementa Importi Esenti
- 4 = questo valore si riferisce alle operazioni riguardanti le Fatture di Acquisto
- 5 = incrementa i Progressivi fiscali per la stampa del Modello 102.
Riga Modello 11 Vendite - Acquisti
Specifica in quale riga del Modello 11 devono essere riportati gli importi dei Dati IVA, relativi all'Aliquota in oggetto. È opportuno ricordare, che i quadri del Modello 11 dedicati alle Vendite e agli Acquisti sono rispettivamente i quadri E ed F.
- Indici Aggiornamento Altri Quadri
- Indica in quale progressivo tra i dati del Modello 11, presenti nella videata Dati IVA della Ditta, totalizzare gli importi Imponibile e Imposta, relativi a quel codice.
- Sono previsti i seguenti valori:
- 1 - 1: operazioni esenti
- 2 - 2: operazioni esenti di cui al n.11
- 3 - 3: operazioni esenti di cui ai nn. da 1 a 9.
- Rilancio Export CEE
- Specifica in quale progressivo del Modello 11 - Quadro devono essere totalizzate le cessioni e le prestazioni intracomunitarie. I valori che può assumere sono i seguenti:
- 1 - : cessioni non imponibili (art.41)
- 2 - : prestazioni di servizi (art.40)
- 3 - : altre operazioni non imponibili.
E' opportuno ricordare che: in tutte le funzioni di è adottato, ai fini dello scorporo, il metodo matematico, che risulta più preciso rispetto all'applicazione delle percentuali di scorporo.
Codice EDI
L'impostazione di questo campo serve ad inviduare specificatamente il Codice di esenzione, ai fini della Generazione Flussi Elettronici EDI (con Metodi di Distribuzione Documenti).
In caso di mancata impostazione di questo campo, sarà assunto il Codice EDI di default, esattamente come previsto già prima dell'introduzione di questo campo.
L'elenco dei Codici ammessi è visualizzabile nella finestra dell'help in linea (tasto F10), da cui è anche possibile selezionare quello d'interesse.
Tabella I.V.A.
Contenuti correlati
Questa tabella, gestita per anno contabile, include i tipi di assoggettamento alla ritenuta d'acconto, utili per la gestione dei Compensi a Terzi e per la dichiarazione dei sostituti d'imposta (Modello 770). Entrambi i moduli sono perfettamente integrabili con la Contabilità Generale.
Le informazioni richieste sono le seguenti:
Anno
CodiceCOM
Descrizione
Identifica la natura del compenso. Questa descrizione, attribuita direttamente dall'utente, è stampata sul Registro dei Compensi a Terzi e sulle Certificazioni della Ritenuta d'Acconto.
Sezione ritenuta d'acconto
Le informazioni specificate nei campi successivi sono utilizzate per il calcolo automatico della ritenuta d'acconto, in fase di registrazione in prima nota del compenso al collaboratore.
Aliquota
Percentuale da applicare all'imponibile per determinare la ritenuta d'acconto.
Base imponibile
Percentuale da applicare all'imponibile per calcolare la quota parte da assoggettare alla ritenuta d'acconto.
Causale 770
È la causale indicata nelle istruzioni ministeriali annuali e dipende dal quadro della dichiarazione, specificato nel campo successivo.
- Quadro 770
- I valori previsti per questo campo sono di seguito elencati:
- SC = Quadro SC
- SE = Quadro SE
- SF = Quadro SF.
Codice Tributo F24
La valorizzazione del Codice Tributo consente la generazione automatica del versamento INPS, dall'apposita funzione del modulo Compensi a Terzi/INPS.
Sezione INPS
Ritenuta previdenziale
Indica se il collaboratore soggetto alla ritenuta d'acconto è anche soggetto alla ritenuta previdenziale. Questo campo, generalmente pari a 0 (zero), assumerà valore 1 solo in corrispondenza del quadro SG del 770; anche in questo caso però, è possibile impostare 0 per quei collaboratori che, pur essendo tenuti alla compilazione del suddetto quadro, non siano soggetti alla ritenuta INPS.
Aliquota ordinaria
Corrisponde all'aliquota ordinaria prevista dalla circolare INPS.
Aliquota ridotta
Impostare l'aliquota INPS prevista per i titolari di pensione e per gli iscritti ad altra forma assicurativa obbligatoria.
Base imponibile ordinaria
Percentuale da applicare al compenso erogato, per la determinazione dell'imponibile contributivo. La base imponibile ordinaria si applica ai redditi, che superino il limite annuale.
Base imponibile ridotta
Percentuale da applicare al compenso erogato, ai fini della determinazione dell'imponibile contributivo. La base imponibile ridotta è prevista per i redditi, che non superino il limite annuale.
Causale Tributo
L'impostazione della Causale Tributo permette di generare in automatico il versamento INPS, mediante l'apposita funzione del modulo Compensi a Terzi/INPS.
Contenuti correlati
Questa tabella riporta i codici tributo e le causali contributo, utili per la compilazione del modello di pagamento F24.
La tabella deve essere generata o aggiornata, mediante il modulo di Gestione Servizi.
Tributo/Contributo
A ciascun tributo/contributo è associato un codice numerico di massimo 4 cifre e una descrizione estesa.
- Sezione
- I valori previsti per questo campo sono di seguito esposti:
- 2 = Erario
- 3 = INPS
- 4 = Regioni/Comuni
- 5 = INAIL/Altri enti previdenziali.
- Matricola/Codice/Filiale
- L'attivazione di quest'indicatore consente di specificare il codice o la matricola INPS, nonchè la filiale dell'azienda. I valori previsti sono di seguito riportati:
- 1 = Matricola INPS (tipo 1) di 10 cifre
- 2 = Filiale azienda di 5 cifre e 12 caratteri alfanumerici
- 3 = Codice INPS (tipo 1) di 17 cifre
- 4 = Matricola INPS (tipo 2) di 8 cifre e 2 caratteri alfanumerici
- 5 = Codice INPS (tipo 2) di 17 cifre.
Periodo dal... al
L'attivazione di questi flags consente di specificare il periodo di riferimento, nel formato MMAAAA.
Contenuti correlati
Nessun commento