1.1.1.3 - Causali Contabili
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La procedura di Prima Nota di 
si basa sull'impiego di Causali Contabili, che controllano e semplificano l'attività d'inserimento dei movimenti. Ogni singola Causale identifica una categoria di operazioni contabili omogenee, caratterizzate cioè, da specifiche modalità di trattamento e destinazione dei dati.
Dal punto di vista operativo, le Causali Contabili possono essere considerate macro-istruzioni, che guidano i programmi applicativi nella predisposizione di specifiche videate, per l'acquisizione dei dati e delle relative procedure di controllo e di calcolo, in funzione della tipologia di movimento.
Mediante un'impostazione accurata ed un utilizzo corretto delle Causali Contabili, è possibile rendere agevole, rapida e controllata l'immissione dei dati. Questi vantaggi sono garantiti dalla funzione di guida delle Causali Contabili, capaci di definire il percorso da seguire nella registrazione, controllare i dati inseriti dall'utente e ridurre quelli da immettere, fornendo automaticamente le informazioni già note o comunque ricorrenti.
Causale
Ogni Causale Contabile è identificata univocamente da un Codice numerico e da una Descrizione sintetica, che specifica il Tipo di Operazione associato alla Causale.
L'assegnazione del Codice numerico deve rispettare le indicazioni fornite dal seguente prospetto:
| Causale | Descrizione |
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Da 1 a 9999 |
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Da 15000 a 15999 |
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Da 18000 a 18999 |
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Da 20000 a 20999 |
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Da 21000 a 21999 |
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Da 22000 a 22999 |
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Da 23000 a 23999 |
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Da 24000 a 24999 |
Budget / Impegni |
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Da 25500 a 25999 |
Scadenze Clienti/Fornitori |
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26100 |
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Da 26400 a 26500 |
Gestione Cessione Crediti |
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Da 26608 a 26609 |
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Da 26900 a 26966 |
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29999 |
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Da 30000 a 30101 |
Cauzioni |
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Da 40000 a 49999 |
Gestione Riscossione Tributi |
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Da 53200 a 53299 |
INPS Collaborazione (Causali Automatiche) |
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Da 59900 a 59910 |
Gestione Conferimenti (Causali Automatiche) |
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Da 79000 a 79999 |
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Da 88100 a 88200 |
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89000 |
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89005 |
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90800 |
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90900 |
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90950 |
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90960 |
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90990 |
I Codici indicati in corrispondenza delle Causali automatiche, fornite con il programma ed aggiornate periodicamente dalla Genesys Software, sono da considerarsi riservati e destinati ad eventuali implementazioni, pertanto anche se liberi, non possono essere utilizzati dagli utenti.
Descrizione
A ciascuna Causale Contabile è associata una Descrizione sintetica che permette, unitamente al Codice, d'identificarla in modo univoco. La Descrizione mnemonica è utile per l'utente, poiché può essere impiegata anche come chiave di ricerca alternativa (con i tasti F1 ed F6).
Tipo Causale
Le Causali Contabili sono classificate per tipologia, al fine di evitare che il loro utilizzo, in qualità di strumenti estremamente flessibili, comporti la necessità di sottoporre gli utenti all'apprendimento di meccanismi complessi. Le possibili suddivisioni logiche sono riportate di seguito.
- 0 - Primaria
- Individua l'inizio dell'operazione contabile.
- 1 - Secondaria
- Richiamata da una Causale Primaria, genera i movimenti necessari a bilanciare le partite Dare/Avere..
- 2 - Secondaria con Sbilancio
- Richiamata da una Causale Primaria, genera i movimenti necessari a proseguire l'operazione, ignorando eventualmente lo Sbilancio. Questa Causale infatti, prevede la possibilità che la registrazione si concluda con uno Sbilancio.
- 3 - Secondaria con Loop
- Consente di generare più movimenti contabili, prima di attivare la successiva Causale (se prevista). Digitare il tasto REJECT per terminare.
- 4 - Secondaria Automatica
- Richiamata automaticamente in fase di Prima Nota, genera un movimento contabile in cui non è richiesta l'impostazione e la convalida del Conto e/o dell'Importo. Tale Causale opera come la Secondaria (ad esempio per la registrazione dei movimenti I.V.A.
Fase Impiego
Individua la fase in cui la Causale è utilizzata e può assumere i seguenti valori:
- 0 - Prima Nota
- Identifica le Causali Contabili impiegate nella registrazione delle normali operazioni contabili.
- 1 - Registrazioni I.V.A.
- Individua le Causali richieste per le operazioni riguardanti le Fatture (registrazioni con I.V.A.) o i Corrispettivi.
- 3 - Gestione Cassa
- Individua le Causali da utilizzare esclusivamente in fase di registrazione Prima Nota dal modulo Gestione Finanza. Tali Causali trovano impiego nel sottosistema delle Partite Scoperte.
- 4 - Controllo di Gestione
- Individua le Causali da utilizzare per le registrazioni in Contabilità Analitica.
- 5 - Prima Nota Professionisti
- Individua le Causali da utilizzare esclusivamente in Prima Nota della Gestione Professionisti.
- Tipo Movimento Contabile
- Indica in quale sezione della Prima Nota deve essere collocato il Conto da impostare o richiamare. I movimenti contabili si distinguono nelle seguenti categorie:
- 0 = Dare o Carico Cespite (Acquisto)
- 1 = Avere o Costo Aggiuntivo Cespite
- 2 = Dare/Avere o Rivalutazione Cespite
- 3 = Gestione Cassa/Banca o Svalutazione Cespite
- Inoltre, solo per le Causali della Gestione Cespiti Ammortizzabili (Tipo Operazione = I), sono previsti ulteriori valori:
- 5 = Ammortamento
- 6 = Quota non ammortizzabile
- 7 = Scarico Cespite (Vendita/Eliminazione)
- 8 = Plusvalenza/Minusvalenza
Tipo Operazione Contabile
Indica la natura del movimento contabile generato dalla Causale. Le tipologie previste sono di seguito riportate:
| 0 Acquisti | E Mandati/Reversali | P Portafoglio | d Rilevazione Aggio |
| 1 Vendite | F Operazioni Cassa - Banche | Q Abbuoni | e G/C liquidazione tributi |
| 2 Carico beni usati | G Cessione Crediti | R Ritenuta d'acconto | f Rilevazione canone fisso |
| 3 Scarico beni usati | H Giro partita | S Scadenza | g Rilevazione minimo garantito |
| 5 Corrispettivi | I Operazioni Cespiti Amm.li | T Ritenuta previdenziale INPS | i Recupero minimo garantito |
| 9 IVA in sospensione | J Differenza cambio/conversione | X Apertura Bilancio | p Budget |
| A Addebiti vari | K Riapertura Ratei/Risconti | Z Chiusura Bilancio | q Quota competenza ente |
| B Insoluti | L Operazioni CO.AN. | a Incasso tributi | r Impegni Provvisori |
| C Contabile normale | M Quote Amm.to Cespiti | b Rimborsi/Recuperi tributi | s Impegni Definitivi |
| D Accrediti vari | N Rilevazione Ratei/Risconti | c Cauzioni | v Solleciti |
| w Contenzioso |
- Tipo Accertamento
- Questo indicatore permette di gestire in Prima Nota le operazioni in accertamento. Il dato impostato in questo campo infatti, se diverso da spazio, assegna all'operazione contabile la funzione di Accertamento/Previsione.
- Questo tipo di operazione genera il movimento contabile, senza aggiornare i progressivi dei Conti interessati e le Numerazioni di Servizio.
- I valori previsti sono i seguenti:
- 1 = operazione provvisoria fino alla data scadenza, poi definitiva in automatico
- 2 = se convalidata alla scadenza, l'operazione si considera definitiva, altrimenti si annulla
- 3 = l'operazione si elimina dopo la data scadenza
- 4 = accertamento competenze del periodo
- 5 = previsioni competenze del periodo
- a = annotazione verificata
- d = annotazione utilizzata.
Rilancio ad altre causali contabili
Questi campi sono predisposti alla creazione di Causali Contabili concatenate. Ogni Causale permette di agganciare fino ad un massimo di altre due Causali Contabili, di cui la seconda è richiamata dopo l'esecuzione completa della prima.
Rilancio causale I.V.A.
Inserire il codice della Causale da agganciare alle operazioni I.V.A.
dati guida input
Riferimenti
L'attivazione di questo indicatore comporta in fase di Prima Nota, la richiesta della Data e del Numero del Documento. I Riferimenti indicati saranno validi per tutti i movimenti dell'operazione contabile.
Impostare 1 per le operazioni I.V.A.
Numero Protocollo
L'attivazione di questo indicatore comporta in fase di Prima Nota, la richiesta del Numero di Protocollo per i Documenti di Vendita e di Acquisto.
Tipo - Stato Cessione
Sono due indicatori utili alla Generazione Portafoglio e vanno opportunamente valorizzati, sia sulla Causale Insoluti della Prima Nota Co.Ge., che sulle Causali di Scarico del Portafoglio, relative alla Prima Nota Finanziaria. Solo in corrispondenza di suddette operazioni, i valori in essi registrati saranno riportati sul movimento di carico dell'effetto.
Le Causali dedicate alla Gestione del Portafoglio sono contrassegnate dalla lettera P, nel campo Tipo Operazione Contabile.
- Se attivato (impostando un valore diverso da 0), il campo Tipo Cessione può assumere i seguenti valori:
- 1 = Allo sconto s.b.f.
- 2 = All'incasso s.b.f.
- 3 = Al dopo incasso
- Lo Stato Cessione invece, può assumere i seguenti valori:
- 1 = Pagato
- 2 = Ceduto
- 3 = Insoluto/Protestato
- 4 = Contenzioso
- 5 = Rinnovato
Tabella Causali Contabili: impostazioni generali - 1° videata.
La seconda videata include, per ciascuna sezione Dare e Avere, le specifiche che determinano il comportamento dell'input di Prima Nota.
Su ciascun campo è attivo l'help in linea (tasto F10).
Descrizione Causale
Riporta la Descrizione dell'operazione contabile ed è proposta in fase di registrazione.
- Descrizione Aggiuntiva
- Attiva la possibilità d'inserire, in fase d'Immissione Prima Nota, un'ulteriore descrizione dell'operazione.
- Impostare:
- 0 = per ignorare tale campo
- 1 = per aggiungere una singola riga di descrizione
- 2 = per aggiungere due righe
- 9 = per far assumere in automatico la descrizione della contropartita.
Numero - Data Documento
L'attivazione di quest'indicatore abilita la richiesta dei Riferimenti del Documento, per ogni movimento dell'operazione contabile.
Impostando il valore 2, la procedura assume in automatico il Numero e la Data, immessi nel campo Riferimenti della videata precedente.
- Conto Standard
- Il Codice immesso in questo campo permette al programma, in fase di Immissione in Prima Nota, di proporre automaticamente un Conto Analitico, assunto dalla tabella Conti Standard Diversi.
- Impostare:
- 0 = per ignorare il campo
- 99999 = per far assumere il Conto Avere precedente.
- Tipo Conto
- Attiva il controllo solo sulle Causali per la registrazione delle Fatture, limitatamente all'impostazione del Conto di Costo o Ricavo (ad esempio: 55000, 57000 ...).
- Impostare:
- 0 = per ignorare il controllo
- 13111 = per escludere dal controllo i Conti di Ricavo
- 11111 = per escludere dal controllo i Conti di Costo.
- Tipo File
- Identifica la tipologia di Conti compatibile con la Causale codificata. Questo campo inoltre, attiva il controllo automatico sul Tipo Conto ed inibisce, in fase di registrazione, l'impostazione di Conti con Tipo File diverso da quello specificato in questo campo.
- Il Tipo File può assumere i seguenti valori:
- C = Clienti
- F = Fornitori
- G = Generale.
|
Impostare spazio per considerarli tutti. |
Codice Mastro
Un valore diverso da 0 (zero), e corrispondente al Codice Mastro, consente di validare il Mastro del Conto impostato in fase di Immissione Prima Nota.
- Guida Importo
- Il valore assunto da questo campo specifica la modalità d'immissione, in fase di Prima Nota, dell'Importo del Movimento registrato con la Causale in oggetto.
- Le modalità previste sono le seguenti:
- 0 = l'importo deve essere impostato direttamente dall'utente
- 1 = l'importo coincide con quello del movimento precedente
- 2 = l'importo corrisponde allo sbilancio dell'operazione (per le Causali che concludono una registrazione)
- 3 = l'importo coincide con il saldo del conto.
Partitario
Il valore di quest'indicatore specifica se il movimento deve interessare, o meno, i Partitari del Conto impiegato nella registrazione. Sulla base di quanto detto, il campo assumere valore 1 per tutte le Causali Contabili (poichè i movimenti devono interessare necessariamente i Partitari del Conto), fatta eccezione per le Causali associate ad operazioni da non contabilizzare (in questo caso assumerà valore 0).
Giornale Contabile
L'attivazione di questo flag abilita la stampa del movimento sul Giornale Contabile.
- Gestione I.V.A.
- Un valore diverso da 0 (zero) abilita la stampa del movimento sul Registro I.V.A. e specifica su quale indirizzarlo.
- I valori ammessi sono:
- 2 - Fattura Scontrinata 1 = per i corrispettivi suddivisi e le spese relative ai beni usati
- 3 - Fattura Scontrinata 2 = per i corrispettivi ventilabili
- 4 - Artt. 17 e 74 = per l'autofatturazione degli acquisti
- 6 - Acquisti CEE = da stampare sul registro degli acquisti
- 7 - Acquisti CEE = da stampare sul registro delle vendite
- 8 - Incassi I.V.A. sospesa = da non stampare sul registro delle vendite
- 9 - I.V.A. sospesa = da stampare sul registro delle vendite.
- Gestione Beni Strumentali
- L'attivazione di quest'indicatore, impostando un valore diverso da 0 (zero), riguarda solo le Causali relative alla Gestione Cespiti (Tipo Operazione = I) ed è utile per le ditte, che utilizzano il modulo Cespiti Ammortizzabili ed hanno l'esigenza di gestire i Cespiti in Prima Nota.
- In particolare, è possibile specificare se l'importo del movimento registrato con la Causale in oggetto deve incrementare o decrementare il valore e/o la quantità.
- Impostare:
- 1 = se l'incremento deve riguardare solo il valore
- 2 = se l'incremento deve riguardare sia il valore che la quantità
- 3 = se il decremento deve riguardare solo il valore
- 4 = se l'incremento deve riguardare sia il valore che la quantità.
- Compensi a Terzi
- L'attivazione di quest'indicatore, impostando un valore diverso da 0 (zero), riguarda solo le Causali strutturate nel modulo Compensi a Terzi.
- I valori previsti sono i seguenti:
- 1 = Sì
- A = Solo Annotazioni.
Partite Scoperte
Impostare un valore diverso da 0 (zero), per le Causali Contabili impiegate nella Gestione Partite Scoperte. In particolare, i valori ammessi sono:
| 1 | = | il movimento pareggia una Partita Scoperta o ne apre una nuova |
| 5 | = | Controllo Prima Nota: consente la ricerca delle Partite Scoperte da pareggiare o dei Versamenti in Conto; inoltre, se il campo Guida Importo risulta valorizzato ad 1, permette di assumere: l'Importo, la Data e il Numero Documento dell'ultima Partita visualizzata. |
| 6 | = | Controllo Scadenze: consente la ricerca dei movimenti di scadenza, relativi alle Partite Scoperte. Le scadenze devono essere inserite dalla Prima Nota con Causali di tipo S = Scadenza. |
| 7 | = | Saldaconto: in fase di Prima Nota della Gestione Cassa, attiva la funzione Saldaconto. |
| 8 | = | Movimenti Cassa - Banca: individua il primo movimento di un'operazione gestita dalla Prima Nota Cassa. |
Condizione Pagamento
L'attivazione di quest'indicatore, utile per i movimenti di apertura partite, comporta la richiesta del Codice Pagamento nelle registrazioni in Prima Nota.
Data Scadenza
L'attivazione di quest'indicatore comporta la richiesta della Data Scadenza nelle registrazioni in Prima Nota.
Input Agente
L'attivazione di questo indicatore comporta la richiesta del Codice Agente (valore 1) o del Responsabile (valore 2) nelle registrazione in Prima Nota.
- Tipo Carta
- Questo campo indica il tipo di rimessa ed è quindi utile per le Causali Contabili, che gestiscono le Partite Scoperte.
- I Tipi Carta previsti sono di seguito elencati:
- 0 = Contanti
- 1 = Rimessa diretta
- 2 = Ordine di Pagamento
- 3 = Assegno Bancario
- 4 = Bonifico Bancario
- 5 = Accettazione
- 6 = Cessione
- 7 = Accettazione speciale
- 8 = Tratta
- 9 = Ricevuta bancaria
- 10 = R.I.D.
- 11 = Cessione credito
Tabella Causali Contabili: parametri del dare e dell'avere - 2° videata.