1.1.9.3 - Dati I.V.A.
3.1 - Dati I.V.A.
I Dati presenti in questa sezione sono utili alla Liquidazione IVA ed il loro aggiornamento è eseguito in automatico dal sistema, in seguito alla stampa definitiva dei vari Registri IVA. I Dati IVA di ciascuna Ditta si distinguono in Periodici (dati del Mese) e Totali (dati dell'Anno) e sono forniti relativamente agli ultimi due Anni solari (corrente e precedente).
L'accesso ai Dati IVA richiede l'impostazione della Ditta e dell'Anno contabile d'interesse:
Dati IVA: 1° videata
- Scelta
- Mediante questo campo è possibile visualizzare i Dati IVA della Ditta (Progressivi).
- Impostare il codice corrispondente alla videata d'interesse:
- Dati IVA Periodici
1
=
3
=
4
=
Vendite
5
=
Vendite IVA Sospesa Enti Pubblici
6
=
Vendite IVA Sospesa
7
=
8
=
Acquisti per Rivendita
9
=
10
=
11
=
Dati Fiscali Dichiarazione IVA
12
=
Dati Contabili Dichiarazione IVA
13
=
Acquisti per Agricoltura
14
=
Vendite per Agricoltura
15
=
Corrispettivi per Agricoltura
16
=
Vendite per Aliquota Compensativa
17
=
Beni usati (metodo globale)
- Dati IVA Totali
21
=
Acquisti
23
=
Acquisti IVA Sospesa
24
=
Vendite
25
=
Vendite IVA Sospesa Enti Pubblici
26
=
Vendite IVA Sospesa
27
=
Corrispettivi
28
=
Acquisti per Rivendita
31
=
Dati fiscali Dichiarazione IVA
32
=
Dati contabili Dichiarazione IVA
33
=
Acquisti per Agricoltura
34
=
Vendite per Agricoltura
35
=
Corrispettivi per Agricoltura
36
=
Vendite per Aliquota Compensativa
37
=
Beni usati (metodo globale)
- Mese
- L'impostazione del Mese di Competenza varia a seconda che la Ditta effettui la Liquidazione mensile o trimestrale: nel primo caso indicare il mese d'interesse, nel secondo caso invece, indicare il trimestre:
03
=
1° trimestre
06
=
2° trimestre
09
=
3° trimestre
12
=
4° trimestre
NOTA
- Evidentemente, l'impostazione del Mese/Trimestre di competenza non è richiesta per i Progressivi Totali, perchè si riferiscono all'intero Anno contabile.
3.1.1 - Progressivi Periodici Acquisti (Scelta 1)
Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Acquisti
- I dati riepilogativi variano in funzione del Registro considerato.
- Nella videata dei Progressivi Periodici Acquisti ad esempio, sono fornite le seguenti informazioni:
- imponibile e imposta per ciascuna aliquota
- imponibile per ciascun articolo di esenzione
- totale degli imponibili esenti
- totale degli imponibili
- totale degli imponibili non detraibili
- totale I.V.A. non detraibile
- totale I.V.A. detraibile di fine anno
Le Voci relative all'Imponibile e all'Imposta non detraibile sono state suddivise in totalmente indetraibile e parzialmente indetraibile, allo scopo di assolvere più chiaramente all'obbligo di Dichiarazione annuale IVA. Questi campi sono presenti nella videata Dati I.V.A Acquisti.
3.1.2 - Progressivi Periodici Acquisti IVA Sospesa (Scelta 3)
Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Acquisti IVA Sospesa
3.1.3 - Progressivi Periodici Corrispettivi (Scelta 7)
Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Corrispettivi
La stampa definitiva del Registro IVA Corrispettivi, se trattasi di Corrispettivi suddivisi con scorporo immediato (Tipo Corrispettivi = 3), prevede che, nei Dati IVA della Ditta, siano registrati sia l'Imponibile netto che l'IVA; per le altre tipologie di Corrispettivi, invece, è registrato solo l'Importo lordo.
Nelle videate dei Dati IVA Ditta - Corrispettivi e Corrispettivi per Agricoltura - è previsto il campo Totale IVA, che sarà gestito solo per i Corrispettivi di Tipo 3 e a partire dall'Anno contabile 2014.
3.1.4 - Progressivi Periodici Plafond (Scelta 9)
- Tipo Plafond
- Impostare:
- 1 = solare
- 2 = mensile
- È prevista la possibilità di gestire il Plafond sia con il metodo solare che con quello mobile (mensile): la scelta del metodo solare richiede l'impostazione del Plafond iniziale, per ogni mese inoltre, sarà riportato l'utilizzo effettivo e il Plafond annuale residuo.
NOTA
- Il Plafond è gestito solo per l'
- (xxxxx,00). Ogni anno è necessario impostare il Tipo Plafond utilizzato e il Plafond iniziale.
Dati IVA Ditta: gestione Plafond
3.1.5 - Progressivi Periodici Crediti/Debiti (Scelta 10)
Credito d'Imposta
È possibile gestire in automatico, in sede di Liquidazione I.V.A., il Credito d'Imposta Speciale, indicando in questo campo il valore annuale. Per ogni mese di liquidazione, saranno quindi visualizzati i Crediti e i Debiti I.V.A. e i Crediti speciali utilizzati: queste informazioni sono desunte dai versamenti periodici, che potranno essere manutenuti direttamente in questa funzione, impostando il tasto F9 sulla Convalida.
NOTA
- Il Credito speciale d'imposta è gestito solo per l'
- (xxxxx,00). Ogni anno è necessario impostare il valore annuale utilizzabile.
Dati IVA Ditta: impostazione Credito d'imposta