1.1.9.3 - Dati I.V.A.
3. Dati I.V.A.
I Dati presenti in questa sezione sono utili alla Liquidazione IVA ed il loro aggiornamento è eseguito in automatico dal sistema, in seguito alla stampa definitiva dei vari Registri IVA. I Dati IVA di ciascuna Ditta si distinguono in Periodici (dati del Mese) e Totali (dati dell'Anno) e sono forniti relativamente agli ultimi due Anni solari (corrente e precedente).
L'accesso ai Dati IVA richiede l'impostazione della Ditta e dell'Anno contabile d'interesse:
- Scelta
- Mediante questo campo è possibile visualizzare i Dati IVA della Ditta (Progressivi).
- Impostare il codice corrispondente alla videata d'interesse:
- Dati IVA Periodici
1
=
3
=
4
=
Vendite
5
=
Vendite IVA Sospesa Enti Pubblici
6
=
Vendite IVA Sospesa
7
=
8
=
Acquisti per Rivendita
9
=
10
=
11
=
Dati Fiscali Dichiarazione IVA
12
=
Dati Contabili Dichiarazione IVA
13
=
Acquisti per Agricoltura
14
=
Vendite per Agricoltura
15
=
Corrispettivi per Agricoltura
16
=
Vendite per Aliquota Compensativa
17
=
Beni usati (metodo globale)
- Dati IVA Totali
21
=
Acquisti
23
=
Acquisti IVA Sospesa
24
=
Vendite
25
=
Vendite IVA Sospesa Enti Pubblici
26
=
Vendite IVA Sospesa
27
=
Corrispettivi
28
=
Acquisti per Rivendita
31
=
Dati fiscali Dichiarazione IVA
32
=
Dati contabili Dichiarazione IVA
33
=
Acquisti per Agricoltura
34
=
Vendite per Agricoltura
35
=
Corrispettivi per Agricoltura
36
=
Vendite per Aliquota Compensativa
37
=
Beni usati (metodo globale)
- Mese
- L'impostazione del Mese di Competenza varia a seconda che la Ditta effettui la Liquidazione mensile o trimestrale: nel primo caso indicare il mese d'interesse, nel secondo caso invece, indicare il trimestre:
03
=
1° trimestre
06
=
2° trimestre
09
=
3° trimestre
12
=
4° trimestre
NOTA
Progressivi Periodici Acquisti (Scelta 1)
Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Acquisti
- I dati riepilogativi variano in funzione del Registro considerato.
- Nella videata dei Progressivi Periodici Acquisti ad esempio, sono fornite le seguenti informazioni:
- imponibile e imposta per ciascuna aliquota
- imponibile per ciascun articolo di esenzione
- totale degli imponibili esenti
- totale degli imponibili
- totale degli imponibili non detraibili
- totale I.V.A. non detraibile
- totale I.V.A. detraibile di fine anno
- I dati riepilogativi variano in funzione del Registro considerato.
- Nella videata dei Progressivi Periodici Acquisti ad esempio, sono fornite le seguenti informazioni:
- imponibile e imposta per ciascuna aliquota
- imponibile per ciascun articolo di esenzione
- totale degli imponibili esenti
- totale degli imponibili
- totale degli imponibili non detraibili
- totale I.V.A. non detraibile
- totale I.V.A. detraibile di fine anno
Le Voci relative all'Imponibile e all'Imposta non detraibile sono state suddivise in totalmente indetraibile e parzialmente indetraibile, allo scopo di assolvere più chiaramente all'obbligo di Dichiarazione annuale IVA. Questi campi sono presenti nella videata Dati I.V.A Acquisti.
Progressivi Periodici Acquisti IVA Sospesa (Scelta 3)
Progressivi Periodici Corrispettivi (Scelta 7)
Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Corrispettivi
La stampa definitiva del Registro IVA Corrispettivi, se trattasi di Corrispettivi suddivisi con scorporo immediato (Tipo Corrispettivi = 3), prevede che, nei Dati IVA della Ditta, siano registrati sia l'Imponibile netto che l'IVA; per le altre tipologie di Corrispettivi, invece, è registrato solo l'Importo lordo.
Nelle videate dei Dati IVA Ditta - Corrispettivi e Corrispettivi per Agricoltura - è previsto il campo Totale IVA, che sarà gestito solo per i Corrispettivi di Tipo 3 e a partire dall'Anno contabile 2014.
Progressivi Periodici Plafond (Scelta 9)
- Tipo Plafond
- Impostare:
- 1 = solare
- 2 = mensile
- È prevista la possibilità di gestire il Plafond sia con il metodo solare che con quello mobile (mensile): la scelta del metodo solare richiede l'impostazione del Plafond iniziale, per ogni mese inoltre, sarà riportato l'utilizzo effettivo e il Plafond annuale residuo.
NOTA
Progressivi Periodici Crediti/Debiti (Scelta 10)
Credito d'Imposta
È possibile gestire in automatico, in sede di Liquidazione I.V.A., il Credito d'Imposta Speciale, indicando in questo campo il valore annuale. Per ogni mese di liquidazione, saranno quindi visualizzati i Crediti e i Debiti I.V.A. e i Crediti speciali utilizzati: queste informazioni sono desunte dai versamenti periodici, che potranno essere manutenuti direttamente in questa funzione, impostando il tasto F9 sulla Convalida.
NOTA
