3. Dati I.V.A.

I Dati presenti in questa sezione sono utili alla Liquidazione IVA ed il loro aggiornamento è eseguito in automatico dal sistema, in seguito alla stampa definitiva dei vari Registri IVA. I Dati IVA di ciascuna Ditta si distinguono in Periodici (dati del Mese) e Totali (dati dell'Anno) e sono forniti relativamente agli ultimi due Anni solari (corrente e precedente).

L'accesso ai Dati IVA richiede l'impostazione della Ditta e dell'Anno contabile d'interesse:

Dati IVA: 1° videata

Scelta

Mediante questo campo è possibile visualizzare i Dati IVA della Ditta (Progressivi).

Impostare il codice corrispondente alla videata d'interesse:

• Dati IVA Periodici

  1

=

Acquisti

  3

=

Acquisti IVA Sospesa

  4

=

Vendite

  5

=

Vendite IVA Sospesa Enti Pubblici

  6

=

Vendite IVA Sospesa

  7

=

Corrispettivi

  8

=

Acquisti per Rivendita

  9

=

Plafond

10

=

Crediti/Debiti

11

=

Dati Fiscali Dichiarazione IVA

12

=

Dati Contabili Dichiarazione IVA

13

=

Acquisti per Agricoltura

14

=

Vendite per Agricoltura

15

=

Corrispettivi per Agricoltura

16

=

Vendite per Aliquota Compensativa

17

=

Beni usati (metodo globale)

• Dati IVA Totali

21

=

Acquisti

23

=

Acquisti IVA Sospesa

24

=

Vendite

25

=

Vendite IVA Sospesa Enti Pubblici

26

=

Vendite IVA Sospesa

27

=

Corrispettivi

28

=

Acquisti per Rivendita

31

=

Dati fiscali Dichiarazione IVA

32

=

Dati contabili Dichiarazione IVA

33

=

Acquisti per Agricoltura

34

=

Vendite per Agricoltura

35

=

Corrispettivi per Agricoltura

36

=

Vendite per Aliquota Compensativa

37

=

Beni usati (metodo globale)

Mese

L'impostazione del Mese di Competenza varia a seconda che la Ditta effettui la Liquidazione mensile o trimestrale: nel primo caso indicare il mese d'interesse, nel secondo caso invece, indicare il trimestre:

03

=

1° trimestre

06

=

2° trimestre

09

=

3° trimestre

12

=

4° trimestre

NOTA


  Evidentemente, l'impostazione del Mese/Trimestre di competenza non è richiesta per i Progressivi Totali, perchè si riferiscono all'intero Anno contabile.

Progressivi Periodici Acquisti (Scelta 1)

Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Acquisti

I dati riepilogativi variano in funzione del Registro considerato.

Nella videata dei Progressivi Periodici Acquisti ad esempio, sono fornite le seguenti informazioni:

• imponibile e imposta per ciascuna aliquota
• imponibile per ciascun articolo di esenzione
• totale degli imponibili esenti
• totale degli imponibili
• totale degli imponibili non detraibili
• totale I.V.A. non detraibile
• totale I.V.A. detraibile di fine anno

Le Voci relative all'Imponibile e all'Imposta non detraibile sono state suddivise in totalmente indetraibile e parzialmente indetraibile, allo scopo di assolvere più chiaramente all'obbligo di Dichiarazione annuale IVA. Questi campi sono presenti nella videata Dati I.V.A Acquisti.

Progressivi Periodici Acquisti IVA Sospesa (Scelta 3)

Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Acquisti IVA Sospesa

Progressivi Periodici Corrispettivi (Scelta 7)

Dati IVA Ditta: Progressivi Periodici Corrispettivi

La stampa definitiva del Registro IVA Corrispettivi, se trattasi di Corrispettivi suddivisi con scorporo immediato (Tipo Corrispettivi = 3), prevede che, nei Dati IVA della Ditta, siano registrati sia l'Imponibile netto che l'IVA; per le altre tipologie di Corrispettivi, invece, è registrato solo l'Importo lordo.
Nelle videate dei Dati IVA Ditta - Corrispettivi e Corrispettivi per Agricoltura - è previsto il campo Totale IVA, che sarà gestito solo per i Corrispettivi di Tipo 3 e a partire dall'Anno contabile 2014.

Progressivi Periodici Plafond (Scelta 9)

Tipo Plafond

Impostare:

1 = solare

2 = mensile

È prevista la possibilità di gestire il Plafond sia con il metodo solare che con quello mobile (mensile): la scelta del metodo solare richiede l'impostazione del Plafond iniziale, per ogni mese inoltre, sarà riportato l'utilizzo effettivo e il Plafond annuale residuo.

NOTA


  Il Plafond è gestito solo per l'attività principale (xxxxx,00). Ogni anno è necessario impostare il Tipo Plafond utilizzato e il Plafond iniziale.

Dati IVA Ditta: gestione Plafond

Progressivi Periodici Crediti/Debiti (Scelta 10)

Credito d'Imposta
È possibile gestire in automatico, in sede di Liquidazione I.V.A., il Credito d'Imposta Speciale, indicando in questo campo il valore annuale. Per ogni mese di liquidazione, saranno quindi visualizzati i Crediti e i Debiti I.V.A. e i Crediti speciali utilizzati: queste informazioni sono desunte dai versamenti periodici, che potranno essere manutenuti direttamente in questa funzione, impostando il tasto F9 sulla Convalida.

NOTA


  Il Credito speciale d'imposta è gestito solo per l'attività principale (xxxxx,00). Ogni anno è necessario impostare il valore annuale utilizzabile.

Dati IVA Ditta: impostazione Credito d'imposta