3. Causali Contabili

La funzione di PrimaNota; si basa sull'impiego di Causali Contabili, che controllano e semplificano l'attività d'inserimento dei movimenti. Ogni Causale identifica una categoria di operazioni contabili omogenee, caratterizzate cioè, da specifiche modalità di trattamento e destinazione dei dati.

Dal punto di vista operativo, le Causali Contabili possono essere considerate macro-istruzioni, che guidano i programmi applicativi nella predisposizione di videate per l'acquisizione dei dati e l'attivazione di procedure di controllo e di calcolo, in funzione della tipologia di movimento.

Mediante un'impostazione accurata ed un utilizzo corretto delle Causali Contabili, si rende rapida e controllata l'immissione dei dati: questi vantaggi sono garantiti dalla funzione di guida delle Causali Contabili, capaci di definire il percorso da seguire nella registrazione, controllare i dati inseriti dall'Utente e ridurre quelli da immettere, fornendo automaticamente le informazioni già note o comunque ricorrenti.

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Causali Contabili: 1° Videata

Causale
Ogni Causale Contabile è identificata univocamente da un Codice numerico e da una Descrizione sintetica, che specifica il Tipo di Operazione associato alla Causale.
L'assegnazione del Codice numerico deve rispettare le indicazioni fornite dal seguente prospetto:

Causale Descrizione

Da         1 a   9.999

Causali libere

Da   7.722 a 7.723

Split-Payment (da Prima Nota Co.Ge.)

Da 15.000 a 15.999

Gestione Professionisti

Da 18.000 a 18.999

Gestione Ratei e Risconti

Da 20.000 a 20.999

Mandati / Reversali / Incasso Clienti

Da 21.000 a 21.999

Portafoglio Effetti

Da 22.000 a 22.999

Gestione Cespiti Ammortizzabili

Da 23.000 a 23.999

Pagamenti (A.B./Bonifici/Ordini di Pagamento)

Da 24.000 a 24.399

Budget / Impegni

Da 24.400 a 24.999

Contabilizzazione Scarichi

Da 25.500 a 25.999

Scadenze Clienti/Fornitori

Da 26.000 a 26.120

Giroconti IVA

Da 26.150 a 26.163

IVA di Gruppo

Da 26.400 a 26.500

Gestione Cessione Crediti

Da 26.608 a 26.609

Presentazione Effetti

Da 26.900 a 26.966

Solleciti / Contestazioni (Causali Automatiche)

29.999

Abbuoni Minimi (Causale Automatica)

Da 30.000 a 30.101

Cauzioni

Da 40.000 a 49.999

Gestione Riscossione Tributi

Da 53.200 a 53.299

INPS Collaborazione (Causali Automatiche)

Da 59.900 a 59.910

Gestione Conferimenti (Causali Automatiche)

Da 79.000 a 79.999

Ciclo Attivo (Causali Automatiche)

Da 88.100 a 88.200

Gestione Ratei e Risconti (Causali Automatiche)

89.000

Differenza Conversione Valuta/Euro (Causale Automatica)

89.005

Differenza Arrotondamento Cambio (Causale Automatica)

90.800

");

90.900

");

90.950

Rilevazione/ChiusuraUtile/Perdita;

90.960

AperturaUtile/Perdita;

90.990

");

NOTA


 

I Codici che identificano le Causali automatiche, fornite con il programma ed aggiornate periodicamente dalla genesys software, sono da considerarsi riservati e destinati ad eventuali implementazioni, pertanto anche se liberi, Non possono essere utilizzati dagli Utenti.

Descrizione
A ciascuna Causale Contabile è associata una Descrizione sintetica che permette, unitamente al Codice, d'identificarla in modo univoco. La Descrizione mnemonica è utile all'Utente, perchè può essere impiegata anche come chiave di ricerca alternativa (con i tasti F1 ed F6).

Tipo Causale

Le Causali Contabili sono classificate per tipologia; le possibili classificazioni logiche sono di seguito riportate:

0 - Primaria

Individua l'inizio dell'operazione contabile.

1 - Secondaria

Richiamata da una Causale Primaria, genera i movimenti necessari a bilanciare le partite Dare/Avere.

2 - Secondaria con Sbilancio

Richiamata da una Causale Primaria, genera i movimenti necessari a proseguire l'operazione, ignorando eventualmente lo Sbilancio. Questa Causale infatti, prevede la possibilità che la registrazione si concluda con uno Sbilancio.

3 - Secondaria con Loop

Consente di generare più movimenti contabili, prima di attivare la successiva Causale (se prevista). Digitare il tasto REJECT per terminare.

4 - Secondaria Automatica

Richiamata automaticamente in fase d'immissione PrimaNota;, genera un movimento contabile in cui non è richiesta l'impostazione e la convalida del Conto e/o dell'Importo. Tale Causale opera come la Secondaria (ad esempio per la registrazione dei movimenti IVA).

Fase Impiego

Individua la fase in cui la Causale è utilizzata e può assumere i seguenti valori:

0 - Prima Nota

Identifica le Causali impiegate nella registrazione delle normali operazioni contabili.

1 - Registrazioni I.V.A.

Individua le Causali richieste per le operazioni riguardanti le Fatture (registrazioni con I.V.A.) e i Corrispettivi.

3 - Gestione Cassa

Individua le Causali da utilizzare esclusivamente in Prima Nota Cassa dal modulo Gestione Finanza; tali Causali trovano impiego nel sottosistema delle PartiteScoperte;.

4 - Controllo di Gestione

Individua le Causali da utilizzare per le registrazioni in Contabilità Analitica

5 - Prima Nota Professionisti

Individua le Causali da utilizzare esclusivamente in Prima Nota della Gestione Professionisti.

Tipo Movimento Contabile

Indica in quale sezione della PrimaNota; deve essere collocato il Conto da impostare o richiamare. I movimenti contabili si distinguono nelle seguenti categorie:

0 = Dare o Carico Cespite (Acquisto)

1 = Avere o Costo Aggiuntivo Cespite

2 = Dare/Avere o Rivalutazione Cespite

3 = Diversi a Diversi o Svalutazione Cespite

NOTA


 

In fase d'immissione PrimaNota;, qualora si utilizzi una Causale avente Tipo Movimento Contabile uguale a «3 - Diversi a Diversi», sarà possibile scegliere tra il Dare o l'Avere, cliccando con il mouse sull'apposita icona o impostando il tasto F1 in corrispondenza del ContoDare/Avere;.

Quest'implementazione riguarda solo le Causali Contabili di Tipo compreso tra 0 (zero) e 3, utilizzabili in Prima Nota (Fase Impiego = 0) e aventi come Tipo Operazione Contabile uno dei seguenti valori: A, B, C, D, X o Z.

L'utilizzo di una Causale di questo tipo Non prevede l'aggiornamento della Contropartita sul movimento, di conseguenza, interrogando il Partitario di un Conto registrato con questa Causale, il valore del campo Contropartita sarà 0 (zero).

Tipo Operazione Contabile
Indica la natura del movimento contabile generato dalla Causale. Le tipologie previste sono di seguito riportate:

0 = Acquisti E = Mandati/Reversali P = Portafoglio d = Rilevazione Aggio

1 = Vendite F = Operazioni Cassa/Banche Q = Abbuono e = G/C Liquidazione Tributi

2 = Carico beni usati G = Cessione Credito R = Ritenuta d'Acconto f = Rilevazione canone fisso

3 = Scarico beni usati H = Giro Partita S = Scadenza g = Rilevazione minimo garantito

5 = Corrispettivi I = Fatt./NC da ricevere/emettere T = Ritenute Previdenziali INPS i = Recupero minimo garantito

9 = IVA in Sospensione J = Differenza Cambio X = Apertura Bilancio p = Budget

A = Addebiti vari K = Riapertura Ratei e Risconti Z = Chiusura Bilancio q = Quota competenza Ente

B = Insoluti L = Operazioni Co. An. a = Incasso Tributi r = Impegni provvisori

C = Contabile Normale M = Quote Amm.to Cespiti b = Rimborsi/Recupero Tributi s = Impegni definitivi

D = Accrediti Vari N = Rilevamento Ratei e Risconti c = Cauzioni v = Solleciti

                  w = Contenzioso

Tipo Documento
Per le Causali primarie delle registrazioni IVA (Tipo Causale 0 e Fase Impiego 1), questo campo è valorizzato in automatico con FT per Fattura e NC per Nota Credito.

NOTA


 

Sulla Causale della Nota Debito, invece, è richiesto all'utente d'impostare manualmente il valore ND.
In tutti gli altri casi, lasciare a spazio.

Tipo Accertamento

Quest'indicatore permette di gestire in PrimaNota; le operazioni in accertamento. Il valore impostato in questo campo infatti, se diverso da spazio, assegna all'operazione contabile la funzione di accertamento/previsione: questo tipo di operazione genera il movimento contabile, senza aggiornare i progressivi dei Conti interessati e le Numerazioni di Servizio.

I valori previsti sono i seguenti:

1 = operazione provvisoria fino alla data scadenza, poi definitiva in automatico

2 = se convalidata alla scadenza, l'operazione si considera definitiva, altrimenti si annulla

3 = l'operazione si elimina dopo la data scadenza

4 = accertamento competenze del periodo

5 = previsioni competenze del periodo

a = annotazione

b = annotazione verificata

d = annotazione utilizzata

Rilancio ad altre causali contabili
Questi campi sono predisposti alla creazione di Causali Contabili concatenate. Ogni Causale permette di agganciare fino ad un massimo di altre due Causali Contabili, di cui la seconda è richiamata dopo l'esecuzione completa della prima.

Rilancio causale I.V.A.
Inserire il codice della Causale da richiamare per le operazioni IVA.

Dati Guida Input

Riferimenti
L'attivazione di quest'indicatore comporta, in fase d'immissione PrimaNota;, la richiesta della Data e del Numero del Documento. I Riferimenti indicati saranno validi per tutti i movimenti dell'operazione contabile.

NOTA


 

Impostare 1 per le operazioni IVA.

Numero Protocollo
L'attivazione di quest'indicatore comporta, in fase d'immissione PrimaNota;, la richiesta del Numero Protocollo per i Documenti di Vendita e di Acquisto.

Tipo - Stato Cessione
Sono due indicatori utili alla GestionePortafoglio; e vanno opportunamente valorizzati, sia sulla Causale Insoluti della PrimaNotaCo.Ge.;, che sulle Causali di Scarico del Portafoglio, relative alla PrimaNotaCassa;. Solo in corrispondenza di suddette operazioni, i valori in essi impostati saranno riportati sul movimento di carico dell'effetto.

NOTA


 

Le Causali dedicate alla GestionePortafoglio; sono contrassegnate dalla lettera P nel campo Tipo Operazione Contabile.

Se attivato (impostando un valore diverso da 0), il campo Tipo Cessione può assumere i seguenti valori:

1 = Allo sconto s.b.f.

2 = All'incasso s.b.f.

3 = Al dopo incasso

Lo Stato Cessione invece, puó assumere i seguenti valori:

1 = Pagato

2 = Ceduto

3 = Insoluto/Protestato

4 = Contenzioso

5 = Rinnovato

Causale acquisti CEE
Questo check-box serve ad identificare la Causale come specifica per la registrazione di un acquisto CEE. Gli utenti che gestiscono gli acquisti CEE con unica registrazione, e nella stessa Serie di Numerazione degli acquisti nazionali, devono attivare questo check-box sulla Contropartita (solitamente Causale 55.700). Questo consente al programma, in fase di registrazione della Fattura di Acquisto CEE, dalla PrimaNota o dal CicloPassivoIntegrato, d'individuare che si tratta di un acquisto CEE e, quindi, proporre il protocollo assumendolo dall'apposita Numerazione.

NOTA


 

Tutte le Contropartite CEE devono essere qualificate come acquisto CEE, altrimenti la registrazione Non sarà individuata correttamente ai fini della Numerazione e del Log documentale.

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Causali Contabili: 2° Videata

La seconda videata riporta, per ciascuna sezione Dare e Avere, le specifiche che determinano il comportamento dell'input di PrimaNota;.

NOTA


 

Su ciascun campo è attivo l'help in linea (tasto F10).

Descrizione Causale
Riporta la Descrizione dell'operazione contabile ed è proposta in fase di registrazione.

Descrizione aggiuntiva

Attiva la possibilità d'inserire, in fase d'immissione PrimaNota;, un'ulteriore descrizione dell'operazione.

Impostare:

0 = per ignorare tale campo

1 = per aggiungere una singola riga di descrizione

2 = per aggiungere più righe

9 = per far assumere in automatico la descrizione della contropartita

Numero - Data Documento
L'attivazione di quest'indicatore abilita la richiesta dei Riferimenti del Documento, per ogni movimento dell'operazione contabile.
Impostando il valore 2, la procedura assume in automatico il Numero e la Data immessi nel campo Riferimenti della videata precedente.

Conto Standard

Il Codice immesso in questo campo permette al programma, in fase d'immissione in PrimaNota;, di proporre automaticamente il Conto Analitico assunto dalla tabella ContiStandardDiversi;.

Impostare:

        0 = per ignorare il campo

99999 = per far assumere il Conto Avere precedente

Tipo Conto

Attiva il controllo solo sulle Causali per la registrazione delle Fatture, limitatamente all'impostazione del Conto di Costo o Ricavo (ad esempio: 55000, 57000 ...).

Impostare:

        0 = per ignorare il controllo

13111 = per escludere dal controllo i Conti di Ricavo

11111 = per escludere dal controllo i Conti di Costo

Tipo File

Identifica la tipologia di Conti compatibile con la Causale codificata. Questo campo inoltre, attiva il controllo automatico sul Tipo Conto ed inibisce, in fase di registrazione, l'impostazione di Conti con Tipo File diverso da quello specificato in questo campo.

Il Tipo File può assumere i seguenti valori:

C = Clienti

F = Fornitori

G = Generale

NOTA


 

Impostare spazio per includerli tutti.

Codice Mastro
Un valore diverso da 0 (zero), e corrispondente al Codice Mastro, consente di validare il Mastro del Conto impostato in fase d'immissione PrimaNota;.

Guida Importo
Il valore assunto da questo campo specifica la modalità d'immissione, in PrimaNota;, dell'Importo del Movimento registrato con la Causale in oggetto.

Le modalità previste sono le seguenti:

0 = l'Importo deve essere impostato direttamente dall'Utente

1 = l'Importo coincide con quello del Movimento precedente

2 = l'Importo corrisponde allo Sbilancio dell'Operazione (per le Causali che concludono una registrazione)

3 = l'Importo coincide con il Saldo del Conto

4 = Compensazione

Partitario
Il valore di quest'indicatore specifica se il movimento deve interessare, o meno, i Partitari del Conto impiegato nella registrazione. Sulla base di quanto detto, il campo assumerà valore 1 per tutte le Causali Contabili (perchè i movimenti devono interessare necessariamente i Partitari del Conto), fatta eccezione per le Causali associate ad operazioni da Non contabilizzare (in questo caso assumerà valore 0).

Giornale Contabile
L'attivazione di questo flag abilita la stampa del movimento sul GiornaleContabile; .

Gestione I.V.A.
Un valore diverso da 0 (zero) abilita la stampa del movimento sul RegistroI.V.A.;, specificando anche su quale indirizzarlo.

I valori ammessi sono:

  0 = No

  1 = Sì

  2 = Fattura Scontrinata 1 per i Corrispettivi suddivisi e le spese relative ai Beni Usati

  3 = Fattura Scontrinata 2 Corrispettivi ventilabili

  4 = Art. 71 comma 2 Acquisti da San Marino (reverse charge)

  6 = Acquisti CEE stampare sul Registro Acquisti

  7 = Acquisti CEE stampare sul Registro Vendite

  8 = Incasso IVA Sospesa Non stampare sul Registro Vendite

  9 = I.V.A. Sospesa stampare sul Registro Vendite

10 = IVA Split Payment

21 = Art. 17 co. 2 Acquisti da soggetti non residenti (reverse charge)

22 = Art. 74 co. 7, 8 Acquisti di rottami e altri materiali di recupero (reverse charge)

23 = Art. 74 co. 7, 8 Importazione di rottami e altri materiali di recupero (reverse charge)

24 = Art. 17 co. 6 lett. a Acquisti da subappaltatori settore edile (reverse charge)

25 = Art. 17 co. 6 lett. a-bis Acquisti di fabbricati (reverse charge)

26 = Art. 17 co. 6 lett. b Acquisti di telefoni cellulari (reverse charge)

27 = Art. 17 co. 6 lett. c Acquisti di microprocessori (reverse charge)

28 = Art. 17 co. 6 lett. a-ter Servizi di pulizia edifici (reverse charge)

29 = Art. 17 co. 6 lett a, a-ter Settore edile (reverse charge)

Gestione Beni Strumentali
L'attivazione di quest'indicatore, impostando un valore diverso da 0 (zero), riguarda solo le Causali relative alla Gestione Cespiti (Tipo Operazione Contabile = I) e pertanto, è utile per le Aziende che utilizzano il modulo Cespiti Ammortizzabili ed hanno l'esigenza di gestire i Cespiti in Prima Nota. In particolare, è possibile specificare se l'importo del movimento registrato con la Causale in oggetto deve incrementare o decrementare il valore e/o la quantità.

Impostare:

0 = No

1 = se l'incremento deve riguardare solo il valore

2 = se l'incremento deve riguardare sia il valore che la quantità

3 = se il decremento deve riguardare solo il valore

4 = se il decremento deve riguardare sia il valore che la quantità

Compensi a Terzi
L'attivazione di quest'indicatore, impostando un valore diverso da 0 (zero), riguarda solo le Causali strutturate nel modulo Compensi a Terzi.

I valori previsti sono i seguenti:

0 = No

1 = Sì

A = Solo Annotazioni

Partite Scoperte

Impostare un valore diverso da 0 (zero), per le Causali Contabili impiegate nella GestionePartiteScoperte;.

I valori ammessi sono i seguenti:

1 - Sì
Il movimento pareggia una Partita Scoperta o ne apre una nuova.

5 - Controllo Prima Nota
Consente la ricerca delle Partite Scoperte da pareggiare o dei Versamenti in Conto; inoltre, se il campo Guida Importo risulta valorizzato ad 1, saranno assunti l'Importo, la Data e il Numero Documento dell'ultima Partita visualizzata.

6 - Controllo Scadenze
Consente la ricerca dei movimenti di scadenza, relativi alle Partite Scoperte. Le scadenze devono essere inserite dalla PrimaNota; con Causali di tipo S = Scadenza.

7 - Saldaconto
Attiva la funzione Saldaconto in PrimaNotaCassa;.

8 - Movimenti Cassa/Banca
Individua il primo movimento di un'operazione gestita dalla PrimaNotaCassa;.

Condizione Pagamento
L'attivazione di quest'indicatore è utile per i movimenti di apertura partite, perchè abilita la richiesta del Codice Pagamento nelle registrazioni in PrimaNota;.

Data Scadenza
L'attivazione di quest'indicatore abilita la richiesta della Data Scadenza nelle registrazioni in PrimaNota;.

Input Agente
L'attivazione di quest'indicatore abilita la richiesta del Codice Agente (valore 1) o del Responsabile (valore 2) nelle registrazione in PrimaNota;.

Tipo Carta

Questo campo indica il tipo di rimessa ed è quindi utile per le Causali Contabili che gestiscono le PartiteScoperte;.

I Tipi Carta previsti sono:

  0 = Contanti

  1 = Rimessa diretta

  2 = Ordine di Pagamento

  3 = Assegno Bancario

  4 = Bonifico Bancario

  5 = Accettazione

  6 = Cessione

  7 = Accettazione speciale

  8 = Tratta

  9 = Ricevuta bancaria

10 = R.I.D.

11 = Cessione credito

14 = Contrassegno

Tabella Causali Contabili: 2° videata