6 - Vendita/Dismissione di Beni Ammortizzabili

La Vendita/Dismissione di Beni Ammortizzabili richiede l'inserimento dei Conti Standard 78 - Plusvalenze e 79 - Minusvalenze e delle seguenti Causali Contabili:

Dal punto di vista operativo, la prima fase della registrazione consiste nella rilevazione della Fattura di Vendita del Cespite (con Causale 7.000 - Fattura Vendita). Terminata la registrazione contabile, il programma, rilevando che si tratta di un Bene ammortizzabile, attiva in automatico un'apposita window per la registrazione dell'operazione anche ai fini del modulo Cespiti Amm.li.

Vendita/Dismissione di un Cespite dalla Prima Nota

Le fasi operative da seguire sono:

1. impostazione dell'Anno e del Codice del Cespite da vendere/dismettere
2. inserimento del Prezzo di Vendita del Cespite, altrimenti 0 (zero) in caso di Dismissione
3. convalida delle registrazioni proposte in automatico dal programma per rilevare la Vendita o Dismissione del Cespite
4. chiusura dell'operazione contabile con lo Storno del Fondo Ammortamento sul Conto di Immobilizzazione e la rilevazione dell'eventuale Plusvalenza/Minusvalenza, seguendo le impostazioni proposte in automatico dal programma

Se con la stessa operazione si prevede di vendere o dismettere più Beni ammortizzabili, relativi ad uno o più Conti d'Immobilizzazione, il programma provvederà ad effettuare in automatico le suddette operazioni per ciascuno di essi e in successione. Il meccanismo sarà reiterato fino ad azzeramento della base imponibile o per interruzione da parte dell'Utente, digitando il tasto Esc (Exit o F11).